Нужно ли открывать расчетный счет ИП и может ли ИП работать без расчетного счета

У ИП часто возникают вопросы, нужен или нет расчетный счет, как работать с наличными, будут проблемы с ФНС или нет, если использовать обычный счет. Эксперты финансового портала Выберу.ру изучили требования действующего налогового законодательства и ответили на самые популярные вопросы предпринимателей.

Причины для отказа в открытии расчетного счета

Банк может отказать в открытии счета при следующих обстоятельствах:

• Проверка показала отсутствие фактического нахождения компании по адресу, указанному в документах.
• Если у банка возникли подозрения, что клиент занимается мошенническими схемами.
• Не верно указанный юридический адрес фирмы.

Если возникли проблемы с документами, обычно они быстро решаются в процессе открытия счета.

Первым действием после регистрации фирмы является открытие расчетного счета. Это необходимо не только для ООО, но и для предпринимателей, хотя законодательно они могут работать и без него. Успешный бизнес сегодня невозможен без применения современных технологий обслуживания клиентов, онлайн-расчетов с контрагентами.

Особенности открытия расчетного счета для ИП и ООО

Кому необходимо открыть расчетный счет в банке

По каким критериям выбрать банк для открытия расчетного счета

Порядок открытия расчетного счета в банке

Необходимые документы для открытия расчетного счета

Причины для отказа в открытии расчетного счета

Почему могут отказать в открытии расчетного счета

Банк вправе отказать в открытии счета по следующим основаниям:

• Если ИП по каким-либо причинам не предоставит необходимые документы
• Если компания имеет плохую репутацию, в частности, просрочки по кредитам, неисполненные госзаказы и проигранные суды
• Фирма зарегистрирована по массовому адресу, за которым числятся другие компании
• Есть расхождения в документах, к примеру, в заявлении указаны одни данные, а в паспорте — другие
• Предприятие имеет признаки фирмы-однодневки или не ведет деятельность, например, регулярно подает нулевую отчетность.

Открыть расчетный счет в банке ВТБ

Оставьте заявку прямо сейчас

Оставьте номер телефона и мы проконсультируем вас в ближайшее время

Открыть расчетный счет онлайн

Кому необходимо открыть расчетный счет в банке

Начинающий бизнесмен самостоятельно должен решить для себя, потребуется ему счет или нет еще на этапе регистрации своей фирмы. От этого будет зависеть юридический статус компании. ООО обязаны открывать расчетные счета, рассчитываться с контрагентами и оплачивать налоги безналичным способом. У ИП такой обязанности нет.

Когда счет следует открыть ИП:

• Если суммы контрактов с контрагентами больше 100 тыс. руб. В этом случае оплата должна производится только безналично.
• Если установлен приказ на лимит остатка денег в кассе, т. е. вся сверхлимитная выручка должна сдаваться на расчетный счет.
• Чтобы оплачивать налоги и взносы через интернет-банк.
• Для подключения эквайринга.

Без счета бизнесмен будет ограничен в выборе деловых партнеров, т. к. в основном крупные фирмы работают только по безналу.

Открыв бизнес-счет и заключив договор с банком на расчетно-кассовое обслуживание, предприниматель получает дополнительные преимущества, ниже представлены несколько основных.

• Дистанционное банковское обслуживание. Вы получаете круглосуточный доступ к средствам через онлайн-банк, можете из любой удобной точки управлять деньгами на счете, подключать необходимые услуги парой кликов в интернет- и мобильном банке.
• Возможность вносить и снимать наличные, когда это необходимо. Например, для покупки товаров, оплаты аренды или услуг контрагентов, а также на личные расходы предпринимателя. Снять наличные можно через банкомат, через кассу банка или карту физического лица (если она открыта в том же банке, что и расчетный счет ИП). Внесение наличной выручки – самоинкассация – снижает частоту вызова инкассационной бригады.
• Если наличной выручки много, можно заключить с банком договор на инкассаторское обслуживание. Это позволит безопасно доставить выручку в банк, где банковские работники пересчитают ее и зачислят на счет.
• Возможность подключения зарплатного проекта. Перечисляя зарплату сотрудникам на банковские карты, ИП затрачивает гораздо меньше времени, чем при оплате наличными.

ИП может открыть любое количество счетов или работать вообще без счета. Можно открыть все счета в одном банке или в разных — зависит от потребностей бизнеса. Внутри банка могут быть ограничения по количеству активных счетов для одного предпринимателя, но в законе таких запретов нет.

Зачем открывать несколько счетов

Предприниматель может открыть больше одного счета для разных направлений бизнеса на УСН и патенте. Например, у ИП грумерский салон на упрощенке и магазин с товарами для животных на патенте. С разными счетами проще отслеживать доходность каждого направления.

Вот основные причины, зачем открывать несколько счетов.

Сэкономить на банковском обслуживании. Один банк может предлагать выгодные условия по эквайрингу, второй — удобный зарплатный проект, третий — дешевые переводы. Если счетов несколько, проще подобрать набор услуг под потребности бизнеса.

Взять кредит в другом банке. В другом банке условия кредитования могут быть выгоднее, а одобряемые суммы — выше. Если в банке открыт счет, у ИП больше шансов получить кредит.

Снятие больших сумм. В банках есть лимиты на снятие наличных. Например, не больше 200 000 ₽ в день. Если предпринимателю нужна крупная сумма на личные нужды, он может снять ее частями с разных счетов.

Чем больше счетов, тем сложнее их контролировать, поэтому лучше открывать дополнительный счет в случае реальной необходимости.

Как работать с несколькими счетами

Вести несколько счетов ненамного сложнее, чем один. Дальше разобрали особенности.

Налоги. ИП отчитывается перед налоговой по доходу бизнеса, а не по счетам, поэтому наличие нескольких счетов на отчетность не влияет.

Отчетность. Если счетов много, вот как избежать ошибок:

• регулярно проводить сверки с контрагентами;
• если учет в простых программах, например, Exel, его лучше вести раздельно. Так будет понятно, с какого счета сделана выплата или куда поступил платеж.

Когда у предпринимателя несколько счетов и много операций, обычно не обходится без помощи бухгалтера.

Работа с банком. Для банка не имеет значения, сколько у клиента счетов в других кредитных организациях.

Один из случаев, когда у банка могут возникнуть вопросы, — ИП проводит по счету множество операций, но среди них нет платежей в бюджет. Например, ИП расплачивается с контрагентами с одного счета, а платит налоги с другого. Но банк не видит операции по «чужим» счетам и может попросить предоставить документы.

Документы могут запросить и тогда, когда счет долго пустует и вдруг на него приходит крупная сумма. Но даже в этом случае достаточно объяснить банку ситуацию и подтвердить слова документами, и проблем не будет.

Может ли ИП вообще не открывать счет

В отличие от компаний, ИП может работать без расчетного счета. В этом случае нужно принимать оплату или совершать платежи только наличными. Использовать для расчетов свою карту нельзя: это разрешено только самозанятым без статуса ИП.

Работа без счета может быть удобной, если предприниматель оказывает мелкие бытовые услуги: убирает в квартирах или печет торты на заказ. В остальных случаях лучше открыть счет, так как для работы без счета есть ограничения. Например, оплата наличными по одному договору с организацией или ИП не может превышать 100 тысяч рублей, а еще ИП без расчетного счета не сможет подключить эквайринг.

Поделитесь статьей

Расчетный счет для ИП – это уникальный идентификатор, который используется российскими банками для отслеживания движений денежных средств ИП, а также для других операций в процессе обслуживания (учёт остатка, перечень доступных услуг и т.п.).

Чисто технически для кредитной организации нет никаких различий между чековыми, текущими счетами и счетами до востребования для разных категорий клиентов. Для банка это всё учётные записи определённого формата – 20 цифр (формат и значения составляющих частей определяются положением ЦБ РФ № 385-П).

Однако, за каждым идентификатором скрываются не просто счет, а конкретные банковские услуги.

Для чего ИП нужен р/с?

Все предприниматели совмещают сразу два статуса – физического лица и субъекта предпринимательской деятельности. Наличие специального счета в банке позволяет разделить учет доходов и расходов в этих двух статусах. По отдельному, или даже по нескольким р/с ИП может учитывать только приходы и расходы, связанные с торговлей и/или оказанием услуг.

Второй момент – денежные отношения между юридическими лицами и ИП жестко регламентируются. Например, в рамках одного договора ООО не может оплатить услуги или товар предпринимателя наличными средствами свыше 100 тыс. руб. (указание Банка РФ №3073-У). При безналичных переводах эти ограничения снимаются.

Факт движения средств по счету легко доказать (с наличным расчетом это сделать гораздо сложнее).

Обязателен ли расчетный счет для ИП?

Нет, не обязателен. Но без р/с счета будет очень сложно вести свою деятельность:

• Как и было обозначено выше, есть серьезные ограничения по сотрудничеству с юрлицами с применением наличных расчетов. Даже аренда помещения за год часто превышает лимит в 100 тыс. руб., не говоря уже о заказах товара у одного и того же поставщика.
• Сделку по выплате наличных в пользу ИП сложно оформить юридически – требуется удержать НДФЛ (13%) и заполнить сразу несколько форм (6-НДФЛ, 2-НДФЛ).
• Расчеты по картам и банковским счетам ИП как физлица могут в любой момент заблокироваться банком (если они используются для переводов от клиентов). С их применением не допускается ведение коммерческой деятельности.

Кто уведомляет налоговую об открытии р/с?

С 2014 года такая обязанность возложена на банки (основание — закон №52-ФЗ). ИП никого предупреждать не нужно — ни при открытии счета, ни при его закрытии.

Что, если банк лишится лицензии?

При обслуживании в банках любого размера и капитала всегда существует вероятность того, что последний лишится лицензии или просто прекратит свою деятельность. Раньше ИП наравне с другими ЮЛ становились последними в очередь на выплату компенсаций и фактически ничего не получали. Но с 2014 года закон №410-ФЗ приравнял ИП в правах с физлицами. Это значит, что они получат гарантированную компенсацию, не превышающую 1,4 млн. руб. от Агентства страхования вкладов. Оставшуюся сумму долга, если она есть, можно получить только в процессе ликвидации банка на общих основаниях.

Где лучше открыть счет?

Это очень сложный вопрос. Предложения банков очень разнообразны. Если выбрать надёжный банк из топ-10 по активам или выручке, то, вполне вероятно, придётся переплатить за обслуживание. Если обратить своё внимание на специальные предложения с бесплатным обслуживанием, то в процессе работы выяснится много «подводных камней», таких как повышенные комиссии при закрытии счета, по отдельным переводам и операциям, ограничения по обороту и др. Чтобы разобраться во всех деталях самостоятельно – понадобятся месяцы. Проще использовать специальные сервисы для предпринимателей, например Main Mine собрал подборку из 10 банков для предпринимателей, где уже всё сделано за вас – собраны все тарифы, приведены в удобный вид для сравнения, есть отзывы клиентов, показатели деятельности, а также специальный калькулятор, позволяющий оценить затраты исходя из планируемого объёма потребления услуг.

Документы для открытия счета

В большинстве случаев перечень требований банков идентичен. ИП нужно предоставить:

• Паспорт (иной документ, удостоверяющий личность).
• Данные о регистрации в качестве ИП (сейчас они выдаются в электронном виде).
• Данные об ИНН (копия свидетельства или информация в паспорте, если есть).
• Выписка из ЕГРИП (обычно, только если с момента регистрации прошло более 1-3 месяцев).
• Паспорта и доверенности на всех лиц, которые будут иметь доступ к счету помимо самого ИП.
• Патенты/лицензии (если того требует деятельность).

Банк может потребовать отзыв из кредитного учреждения, в котором предприниматель обслуживался ранее или обслуживается в настоящий момент, справки из ФНС о надлежащем исполнении обязанностей по оплате пеней, штрафов, налогов, а также финансовую отчётность (налоговые декларации, баланс, результаты проверок и т.п.).

Однако, некоторые банки существенно упрощают требования к своим потенциальным клиентам. Например, от ИП может понадобится только заявление и паспорт.

Обнаружили ошибку? Пожалуйста, выделите участок текста.

не нашёл то, что искал

содержание не соответствует заголовку

информация сложно подана

Расскажите, что вам не понравилось на странице:

Спасибо за отзыв, вы помогаете нам развиваться!

Можно ли работать индивидуальному предпринимателю без расчетного счета

Кредитно-финансовые организации открывают расчетный счет только для юрлиц и индивидуальных предпринимателей. Он используется для проведения безналичных расчетов, обязательных платежей в налоговую, подключения ряда банковских услуг. Договор заключается после официальной регистрации бизнеса в ФНС и внесения соответствующих записей в ЕГРЮЛ и ЕГРИП.

Можно ли работать ИП без расчетного счета? Можно. Действующее законодательство не обязывает ИП его открывать. Но Инструкция Банка России от № 204‑И запрещает использовать личный банковский счет для осуществления предпринимательской деятельности. Поэтому, если у ИП нет расчетного счета, он обязан работать только с наличными. А это приводит к ряду ограничений и дополнительным требованиям.

Последствия оплаты через личный счет физ лица в банке

ИП не должен использовать личный счет для получения доходов от бизнеса по следующим причинам:

• Банк России запрещает использовать счета физлиц для бизнес-расчетов. Банк, узнавший, что ИП нарушает запрет ЦБ РФ, обязан заблокировать или закрыть расчетный счет;
• налоговая инспекция может посчитать зачисление денег на личные счета доходом, полученным от ведения предпринимательской деятельности. Это увеличит размер налоговых платежей. Доказать, что вы не пользуетесь личным счетом для бизнеса, если у вас не открыт р/с, достаточно сложно;
• юридические лица и ИП могут отказаться от осуществления безналичных платежей на счет физлица. Внести корректно такие финансовые операции в налоговую отчетность сложно. Могут возникнуть налоговые проблемы;
• налоговая инспекция не учтёт оплату расходов, связанных с бизнесом, для уменьшения налогооблагаемой базы, если она произведена с личного счета.

При регулярном поступлении крупных сумм на личные счета служба безопасности банка имеет право прекратить данные операции и запросить информацию о том, кто и зачем переводит вам средства.

Как платить налоги ИП без расчетного счета

При расчетах наличными предприниматели оплачивают налоги следующим образом:

• скачивают образец квитанции с сайта ФНС;
• заполняют реквизиты. Это можно сделать вручную или через личный кабинет на сайте налоговой;
• посещают банк. Заполненную квитанцию необходимо отнести в банк;
• производят денежный перевод через банковскую кассу.

Если сделать ошибку при заполнении банковских реквизитов, денежные поступления не придут в налоговую инспекцию. В результате налог будет считаться неоплаченным, а это приведёт к налоговой проверке и начислению штрафа.

Как открыть счет

Перед открытием расчетного счета необходимо выбрать банк. ВТБ предлагает оптимальные условия для открытия расчетного счета для индивидуального предпринимателя:

• Бесплатное открытие и обслуживание счета в составе одного из пяти пакетов услуг
• Удобное мобильное приложение и онлайн-банк для управления средствами
• Круглосуточная служба поддержки
• Большой выбор дополнительных опций, услуг и бизнес-сервисов.

После выбора банка остается подать заявку на открытие счета.

Критерий 1. Надежность банка

Надежность складывается из нескольких составляющих. Во-первых, длительность работы банка, его история. Во-вторых, положение в отечественных и международных банковских рейтингах; репутация как в деловых кругах, так и среди физических лиц. В-третьих, размер активов и характер управления: если значительная доля вложена в рисковые проекты, вероятность разорения кредитного учреждения возрастает.

Владелец бизнеса будет спокоен за деньги, если банк входит в систему страхования вкладов. ИП получит выплату до 1,4 млн рублей в случае банкротства или отзыва лицензии через банк-агент. Например, через ВТБ, который давно производит такие выплаты клиентам разорившихся финансовых организаций.

Одно из первых мест по влиянию на выбор занимают так называемые народные рейтинги, которые ранжируют банки, ориентируясь на удовлетворенность клиентов услугой «открытие счета». Потратив время на изучение рейтингов, а заодно отзывов, на основе которых эти рейтинги формируются, можно получить полезную для индивидуального предпринимателя информацию.

Ограничения для ИП без расчетного счета

Поговорим подробнее о том, какие ограничения для ИП существуют.

Сумма сделки по одному договору — не более 100 тысяч рублей

При отсутствии расчетного счета ИП не может оплатить товары и услуги путем перечисления денег на счет контрагента. Нельзя обратиться в банк и внести деньги на реквизиты юридического лица: прием наличных разрешен только в кассе организации, если есть договор и его сумма не превышает 100 тысяч рублей. Ограничение касается всех договоров, а не только сделок с покупателями и клиентами. К примеру, если вы берете в аренду помещение на длительный срок, то общая сумма по договору скорее всего превысит 100 тысяч рублей.

Вопрос может решиться заключением нескольких договоров на сумму, не выходящую за рамки установленного лимита, но не каждая компания готова пойти навстречу и оформить документы таким образом.

Запрет на участие в государственных закупках, тендерах, грантах

Одним из основных требований для участия в государственных контрактах является наличие расчетного счета. Финансирование бюджетных проектов всегда безналичное, к тому же контроль за движением средств проще, если оно происходит через счета компании.

Не допускается совершение валютных операций

Оплата в иностранной валюте разрешена только за товары и услуги иностранных организаций и только с валютного расчетного счета. Наличные валютные операции на территории Российской Федерации запрещены.

Нельзя подключить эквайринг

Принимать платежи от клиентов по банковским картам можно только на расчетный счет компании. Отсутствие POS-терминалов для приема безналичных платежей может отрицательно сказаться на выручке, так как большинство клиентов отдает предпочтение именно безналичной оплате.

Отказ в кредитовании и лизинге

Если бизнесу необходимо пополнить оборотные средства или приобрести оборудование в лизинг, то расчетный счет обязателен – средства на эти цели выдаются банком только в виде безналичного перевода на счет организации.

Критерий 3. Стоимость обслуживания

Нет ни одного предпринимателя, которого не интересует выгода – в этом суть бизнеса. Поэтому стоимость обслуживания — первое, на что ИП обратит внимание при открытии расчетного счета.

Обслуживание расчетного счета складывается из нескольких составляющих, что помогает ИП подобрать наилучший вариант тарифа. Условия у банков разные, часто объединенные в тарифную линейку внутри одного банка, поэтому стоит изучить предлагаемые варианты во всех деталях.

Цена открытия расчетного счета

Представляет собой сумму, вносимую после подачи документов за факт открытия счета. В некоторых банках расчетный счет открывается бесплатно в зависимости от тарифа.

Плата за обслуживание

Это ежемесячная плата за пользование счетом. У некоторых банков стоимость привязана к сумме движения денежных средств по счету. Стоит уточнить, будет ли взиматься плата при отсутствии операций по счету в течение того или иного периода.

Платежи и переводы юридическим лицам

Почти все без исключения ИП работают с юридическими лицами, поэтому этот пункт важен. Если банк позволяет проводить платежи на некоторую сумму без комиссии, то это ценно для начинающих ИП или тех, у кого нет больших оборотов.

Существуют тарифы, в которых комиссия за переводы юридическим лицам зависит от оборотов. Поэтому перед посещением банка стоит подсчитать, какая сумма в месяц будет проходить по счету. Своим клиентам ВТБ предлагает в разных пакетах услуг от 5 до 150 переводов без комиссии, стоимость переводов сверх бесплатного лимита, также зависит от выбранного пакета услуг. Кроме того, без комиссии проходит оплата налогов и страховых взносов, штрафов и выплат по решению суда.

Переводы физлицам

Не менее важная составляющая банковского тарифа. Банки лояльны в этом отношении и позволяют переводить ИП от 100 000 до 1 млн рублей физлицам без дополнительных комиссий. Комиссии при выходе за пределы лимита зачастую также привязаны к суммам ежемесячных движений по счету. В ВТБ этот лимит составляет до 150 000 ₽ в месяц и действует по тарифам «Самое важное», «Все включено» и «Большие обороты», также без комиссии ИП сможет выплачивать сотрудникам компании зарплату, командировочные и делать выплаты социального характера.

Внесение наличных через кассу или устройства самообслуживания

На внесение наличных редко бывают нулевые комиссии. Важно обратить внимание, как начисляется комиссия — фиксировано за каждую операцию или зависит от вносимой суммы. Прежде чем выбрать тариф, лучше подсчитать, какой вариант будет выгоднее для ИП, значение имеют даже десятые части процентов.

Снятие наличных через кассу или устройства самообслуживания

За снятие наличных тоже часто начисляется комиссия. По условиям некоторых тарифов ее размер зависит от суммы, что следует принять во внимание. Также наличие или отсутствие комиссии зависит от типа устройства, через которое выдаются наличные средства.

Обязан ли ИП открывать расчетный счет

Подборка наиболее важных документов по запросу Обязан ли ИП открывать расчетный счет (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

При необходимости проведения оплаты контрагентам физлицу, зарегистрированному в статусе индивидуального предпринимателя, не имеющему расчетного счета, можно платить наличными не более ста тысяч рублей. При проведении платежа важно учитывать два момента:

• лимит суммы не действует, если платеж проводится через кассу банка. Банковские операции физлицо в статусе бизнесмена может осуществлять на любые суммы;
• оплата, проводимая через кассу контрагента наличными, не может быть более 100 т. р. При этом не имеет значения, вносится сумма частями или полностью. В рамках одного договора действует лимит в сто тысяч рублей.

Давайте посмотрим, может ли ИП быть без расчетного счета и осуществлять переводы на суммы, превышающие лимит в сто тысяч рублей. Есть два варианта проведения крупных переводов без нарушения действующего законодательства:

• Перевести через кассу банка. Вариант удобный, простой, позволяет сэкономить время, но требует затрат. При оформлении перевода нужно будет заплатить банковскую комиссию. Чем больше сумма, тем выше комиссия.
• Разбить на несколько частей. Это бесплатный вариант, но он требует заключения двух и более договоров, чтобы сумма каждого не превышала лимит.

ИП, не имеющий расчетного счета, может оплатить выставленный ему счет, как обычное физическое лицо. Физлицам законодательство не ограничивает размер платежей. При этом в квитанции нельзя упоминать о наличии статуса ИП. Все варианты рабочие, но, чтобы не нарушать инструкций банка, рекомендуется при проведении больших платежей открыть расчетный счет.

Для чего ИП нужен расчетный счет

Согласно закону, индивидуальный предприниматель не обязан открывать расчетный счет, но работать с ним гораздо удобнее. По сути, какое-то время можно вести деятельность без РКО, но если ИП хочет отправлять и принимать безналичные платежи, пользоваться эквайрингом, упростить взаимодействие с налоговой службой, то открыть расчетный счет все же придется.

Критерий 2. Удобство

Широкое понятие, которое зависит от потребностей ИП, специфики бизнеса. Включает такие параметры, как:

• география и график работы офисов банка, а также наличие выездного сервиса — чем больше представительств, чем дольше они работают, тем проще выбрать время и место для посещения
• расположение, доступность банкоматов, в том числе наличие круглосуточных аппаратов
• длительность операционного дня — длинный день дает очевидные преимущества, платежи и переводы можно совершать не только в течение рабочего дня, но и позже если есть необходимость
• качество ПО, наличие мобильной версии онлайн-банка с расширенной функциональностью — возможность работать где и когда удобно важна предпринимателю без необходимости подстраиваться под внешние факторы
• наличие дополнительных полезных сервисов, скорость и стоимость их подключения
• информационная и техническая поддержка со стороны банка, оперативность и качество отработки обращений клиентов.

Стоит ознакомиться с лимитами на переводы в день и в месяц, а также ограничениями на снятие наличных.

Какие документы нужны для открытия счета ИП

С 1 сентября 2016 года индивидуальный предприниматель может открыть расчетный счет по упрощенным правилам, а именно без предъявления в банк свидетельства о государственной регистрации ИП и свидетельства о постановке на учет в налоговую инспекцию.

Каждая кредитная организация устанавливает свой перечень документов для открытия расчетного счета, к примеру:

• Паспорт гражданина РФ
• Лицензии, патенты (при наличии)
• Образцы подписей и печати
• Заполненные анкета и заявление.

Банк может запросить дополнительную информацию. Проверка данных обычно занимает до трех дней. После этого банк открывает счет и предоставляет клиенту реквизиты.

Популярные вопросы

Могут ли юр лица рассчитываться наличными между собой?

Да, могут, но с учётом действующих ограничений. Общая сумма наличных денежных средств, выплаченная в рамках одного договора, не может превышать 100 000 рублей. В пределах этого лимита расчеты наличными разрешены. Это же требование относится к расчетам между юрлицами и ИП, а также между ИП.

Можно ли снимать деньги со счета ИП для личных нужд?

Все деньги, полученные ИП в рамках ведения предпринимательской деятельности, являются его собственностью. Предприниматель имеет право снимать с р/с любые суммы, переводить их на карты физлица, использовать для безналичных перечислений, ведения бизнеса или на личные цели.

Кто может пользоваться расчетным счетом?

Открытие расчетных счетов и их использование разрешено исключительно для лиц, официально зарегистрированных в качестве предпринимателей, получивших статус ИП или юридического лица. Использовать р/с ИП для безналичных платежей, оплатить налоги, вывести наличные может сам предприниматель или доверенное лицо, внесенное в договор банковского обслуживания.

Может ли ИП работать без расчетного счета

Расчетный счет — это особый счет в банке, который заводится для ИП и юрлиц. Он предназначен для безналичных расчетов с партнерами, выплат зарплаты, уплаты налогов и пошлин. В отличие от компаний, ИП не обязаны заводить расчетный счет: закон допускает ведение бизнеса с использованием только наличных расчетов.

В статье мы поговорим о том, нужен ли расчетный счет для индивидуального предпринимателя и какие преимущества он дает.

Необходимые документы для открытия расчетного счета

ООО и ИП предоставляют разные пакеты документов

• Гражданский паспорт.
• Если в карточке образцов подписей будет подпись не самого предпринимателя, документы, подтверждающие полномочия третьего лица и доверенность на распоряжение денежными средствами.
• Если деятельность подлежит лицензированию, соответствующие лицензии.
• Другие документы по запросу банка (СНИЛС, заграничный паспорт).

Для юридических лиц (ЮЛ)

• Устав.
• Документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа ЮЛ.
• Подтверждающие избрание или назначение на должность лиц, указанных в карточке образцов подписей.
• Паспорта должностных лиц, которые имеют право распоряжаться денежными средствами на расчетном счёте.
• Лицензии.

Кто может работать без счета

В теории любой предприниматель может определенное время работать без открытия счета.

На практике лишь редкие ИП не используют расчетные счета — к примеру, те, кто предоставляет бытовые и консультационные услуги за наличный расчет. Речь идет о репетиторах, парикмахерах, уборщицах и даже о розничных магазинах, которые закупают товары на базах, а не у производителей.

Самозанятые физлица используют для расчетов лицевой счет, расчетный счет им не нужен, главное – регистрировать доход в специальном приложении. Стать самозанятым и получить все преимущества этого налогового режима поможет ВТБ. Сделать это можно в личном кабинете мобильного или интернет-банка после оформления бесплатной дебетовой карты.

Резюме

Расчетный счет должен быть открыт для ООО и ИП для осуществления хозяйственной деятельности.

Для открытия счета потребуется встретиться с менеджером банка или посетить его отделение.

ИП смогут открыть счет полностью онлайн, при выполнении дополнительных условий.

В ряде случаев банк вправе отказать в открытии счета.

Рекомендуемые тарифы РКО

до 500 000 ₽с комиссией 0,25%

до 1 000 000 ₽без комиссии

до 2 000 000 ₽без комиссии

до 150 000 ₽без комиссии

до 300 000 ₽без комиссии

до 10 000 000 ₽без комиссии

до 1 500 000 ₽без комиссии

до 150 000 ₽с комиссией 2%

Бесплатное обслуживание первые 2 месяца. Открытие любого количества счетов в рублях и валюте

от 100 000 ₽с комиссией 1%

Часто задаваемые вопросы

Нет, это обязанность кредитной организации.

Как работать ИП без расчетного счета?

Предприниматель может осуществлять платежи с личного банковского счета, но налоговая может предъявить претензии в части нарушения налогового законодательства. Другая возможность – осуществление расчетов наличными деньгами.

Сколько может быть одновременно открыто расчетных счетов у ООО или ИП?

Компании и ИП могут иметь неограниченное количество счетов в одном или нескольких банках, только не забывайте о необходимости платить за их обслуживание.

ИП без расчетного счета — ограничения

Чтобы работать ИП без расчетного счета в банке, когда клиент платит наличными, нужно использовать онлайн-кассу, обеспечить безопасное хранение и учет денег.

Так как можно принимать только наличную выручку, ограничивается количество клиентов и контрагентов.

ИП без открытия расчетного счета не сможет:

• заключать договор на сумму более ста тысяч рублей;
• принимать платежи с использованием банковских карт;
• расширять бизнес, поскольку действует ограничение расчетов;
• пользоваться личными банковскими счетами;
• подключать банковские сервисы, разработанные для упрощения работы ИП;
• получить кредит на развитие бизнеса. Любой банковский бизнес-кредит — это безналичный перевод;
• оформить лизинг;
• участвовать в госзакупках, тендерах, грантах. Все бюджетные проекты финансируются путем безналичных оплат.

Из-за вышеперечисленных ограничений сегодня ИП без расчетного счета и кассового аппарата практически не работают. Далее рассмотрим подробнее каждое из наиболее существенных ограничений, если ИП работает без расчетного счета.

Лимит по наличным расходам

Оплата счета ИП без расчетного счета, как и проведение других наличных операций, невозможна на сумму более ста тысяч рублей в рамках одного договора. Законодательно установлены лимиты наличных расчетов при работе с юридическими лицами или индивидуальными предпринимателями. При расчетах в иностранной валюте лимит также эквивалентен 100 т. р. Конвертация осуществляется по официальному курсу, установленному ЦБ РФ (Указание Банка России № 5348‑У от 9 декабря 2019 года в редакции от 31 марта 2022 года).

Например, ИП арендует помещение на год у юрлица. Оплата установлена в размере десять тысяч рублей в месяц. Предприниматель вправе заплатить по одному договору наличными только сто тысяч рублей. Значит, чтобы произвести расчет с арендодателем, необходимо заключать два договора — один на десять месяцев, второй – на два. Пойдет на это юридическое лицо? Может быть, да, а может, найдет другого арендатора, у которого нет проблем с безналичными расчетами.

Лимит наличных платежей не распространяется на следующие операции:

• наличные расчеты между физическими лицами, не ИП;
• банковские операции;
• уплата налогов, сборов, таможенные платежи. В этом случае ИП имеет право оплачивать наличными любые суммы.

Ограничение наличных расчетов зачастую является главной причиной открытия расчетного счета после регистрации ИП.

Может ли ИП оплачивать без расчетного счета налоги? Да. Предприниматель имеет право заплатить наличными через банковское отделение. Нужно самостоятельно осуществлять расчеты налоговых отчислений, что увеличивает риск ошибок и получения штрафов от ФНС.

Оплата налогов при подключении к банковскому обслуживанию, если есть расчетный счет, проходит буквально за пару минут. Онлайн-приложения банков автоматически рассчитывают налоги с учетом всех поступлений, создают платежные поручения. Круглосуточно, в любое удобное время предприниматели платят налоги не выходя из дома или офиса.

Получить возврат излишне уплаченных денежных сумм при совершении налоговых платежей ИП без РКО и при отсутствии расчетного счета не сможет. ИФНС при обнаружении ошибок в расчетах, переплате налогов возвращает деньги только на р/с.

Отсутствие эквайринга

Сегодня очень редко клиенты оплачивают товары или услуги наличными. Многие предпочитают банковские карты. Организовать прием оплаты пластиком можно с помощью эквайринга. Это банковская услуга, которая позволяет принимать платежи с помощью стационарных, мобильных терминалов или на сайте.

Эквайринг без открытия расчетного счета для ИП банки не подключат. Поэтому, если предприниматель планирует осуществлять денежные расчеты с использованием банковских карт или продавать через интернет-магазин, ему нужно открыть расчетный счет и подключить эквайринг.

Эквайринг может быть трех видов:

• Торговый. Клиенты осуществляют платежи через платежный терминал, установленный на кассе. Торговый эквайринг подключается в стационарных точках продаж с большими оборотами.
• Мобильный. Для использования банковского оборудования не нужно стационарного места. Небольшие терминалы работают автономно. Программа приема оплаты может устанавливаться на смартфон или планшет. Услуга востребована в курьерских службах, такси, на выездной торговле. Позволяет оплачивать услуги и товары в любом месте, в том числе на дому у покупателя.
• Интернет. Сервис предназначен для приема платежей в интернет-магазинах, на сайтах. Клиенты проводят безналичные платежи путем ввода реквизитов своих пластиковых карт в электронную форму.

Отсутствие эквайринга делает невозможным обслуживание клиентов, желающих оплатить с помощью банковской карты. Это приводит к потере выручки и снижению доходов.

Невозможность участия в тендерах и грантах

Федеральный закон 44‑ФЗ разрешает индивидуальным предпринимателям участвовать в госзакупках. Но одно из основных требований к участникам тендеров при заключении государственных контрактов — наличие расчетного счета.

Получить грант без р/с невозможно. На реализацию бюджетных проектов государство может переводить оплату только безналично. Это упрощает контроль движения средств по целевому направлению расходов. Если ИП планируют осуществлять бизнес-деятельность, на которую можно получить грант, необходимо открыть расчетный счет.

Запрет на валютные операции

Предприниматели обязаны открывать р/с, чтобы проводить валютные сделки при оплате товаров или услуг. Наличные валютные операции на территории Российской Федерации запрещены. При получении денег в валюте ИП необходимо пройти валютный контроль. В процессе проведения проверки банк контролирует законность и основание безналичных операций. Под валютный контроль попадают переводы денежных средств следующих типов:

• валютная выручка;
• перевод для гражданина иностранного государства или компании.

Работать с иностранными контрагентами без расчетного счета не получится, обычный текущий счет использовать запрещено. Поэтому, если планируете заключать сделки с зарубежными партнерами, открывайте р/с.

Невозможно взять кредит на организацию

Обязателен или нет расчетный счет для получения кредита? Обязателен, только если заемные средства оформляются для ведения бизнеса. ИП имеет право оформить кредит на личные нужды и получить его наличными или на счет физлица. Кредит будет его доходом, и распоряжаться он им сможет по своему усмотрению.

При необходимости оформления кредита для развития бизнеса получить его без р/с – достаточно сложная процедура. Например, при рассмотрении заявки на кредит банки требуют подтвердить доход. Физлица предоставляют справку о заработной плате установленной формы, ИП этого сделать не сможет. Подтверждением дохода ИП являются средства, зачисленные на его р/с и выведенные на личный счет или банковскую карточку. При этом в назначении платежа указывается, что данный доход получен от предпринимательской деятельности. Если у ИП нет расчетного счета, можно предоставить книгу учета доходов и расходов. Но это сложнее и понижает шанс одобрения кредита. Для получения кредита обязательное открытие р/с не требуется, но с ним проще.

Можно ли вместо расчетного счета ИП пользоваться личным

Если вы используете личный счет для деловых целей, могут возникнуть трудности:

• В случае возникновения подозрений о частоте, суммах или природе поступления средств банк может заблокировать личный счет вместе с деньгами и передать информацию о поступлении в налоговую службу.
• Налоговая служба арестует счет и потребует объяснений происхождения средств.
• Налоговая служба не будет знать о поступлениях на личный счет, но такие операции выявят при проверке и сочтут за уклонение от уплаты налогов.

Должен ли быть у ип свой расчетный счет

Подборка наиболее важных документов по запросу Должен ли быть у ип свой расчетный счет (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

Время прочтения: 5 минут

Выбор расчетного счета опирается на специфику бизнеса, особенности его ведения. Также влияет гибкость банковских инструментов и готовность организации идти навстречу клиенту.

Если у ИП есть сотрудники, его будет интересовать зарплатный проект. Когда приходится много платить по одинаковым счетам, появляется необходимость формирования шаблонов, чтобы не заполнять каждый раз вручную. Еще один интересующий момент — цена платежного поручения.

Для ИП, привыкшего управлять бизнесом с мобильного, решающим критерием будет наличие полноценного карманного банка для проведения тех же операций, что и на компьютере, включая выставление счетов и подписание документов.

Важно определить, в какой точке развития находится бизнес, поскольку у некоторых банков тарифы делятся на категории:

• Стартовые тарифы, подходящие для начинающих
• Продвинутые тарифы, рассчитанные на бизнес с большими оборотами.

По каким критериям выбрать банк для открытия расчетного счета

Услуга открытия и обслуживания счета в банке может быть бесплатной или платной, это является одним из важнейших критериев при выборе банка для обслуживания. Поэтому выбирать банк следует по стоимости услуг, обращая внимание на следующие критерии:

• Надежность банка.
• Условия бесплатного обслуживания.
• Можно ли открыть счет без посещения представительства.
• Сроки рассмотрения заявки на открытие счета.
• Наличие нескольких тарифных пакетов для разных категорий клиентов.
• Комиссия за проведение платежей, в т. ч. количество бесплатных операций.
• Лимиты по операциям.
• Функционал интернет-банкинга.
• Длительность банковского дня.

Большое значение для молодых бизнесменов имеет расположение представительства банка, чтобы его было удобно посещать. Полное онлайн-обслуживание хорошо для опытных бизнес-клиентов, а начинающим может потребоваться обращаться за консультациями, получением помощи в оформлении платежных поручений, при оплате налогов и т. д.

Преимущества использования р/с для индивидуальных предпринимателей

Минусы безналичных платежей мы разобрали, рассмотрим, какие плюсы получают предприниматели, открывающие расчетный счет для осуществления безналичных финансовых операций. К основным плюсам р/с и заключения с банком договора на расчетно-кассовое обслуживание относятся:

• подключение дополнительных банковских услуг — эквайринга, онлайн-бухгалтерии, зарплатного проекта и т. д.;
• контроль финансов в онлайн-режиме, через сервис дистанционного обслуживания, без необходимости посещения банковского офиса;
• расчет с ФНС и проведение других обязательных платежей безналично, по упрощенной схеме;
• оформление бизнес-карт, подключенных к расчетному счету, для упрощенного вывода наличных и исключения необходимости выдавать деньги под отчет;
• снижение рисков, связанных с работой с наличными;
• возможность оформить банковский кредит на выгодных условиях;
• отсутствие ограничений по суммам при расчетах с партнерами и контрагентами.

ИП имеет право открывать любое количество р/с в разных банках, если ему это удобно. Предприниматель ничего не теряет, как правило, это счета с бесплатным обслуживанием.

Для закрытия банковского счета достаточно подать заявление в финансовое учреждение, с которым был заключен договор РКО. Если на счете есть деньги, в заявлении указываются реквизиты, куда перевести остаток. Договор банковского обслуживания обязывает предпринимателя перед закрытием счета заплатить все долги перед банком, налоговой. При отсутствии задолженностей р/с закрывается после получения банком заявления в течение рабочего дня.

Порядок открытия расчетного счета в банке

Выбрав банк, далее следуйте следующей инструкции:

Пример заявки на открытие расчетного счета в Сбербанке

Критерий 4. Дополнительные услуги

Спектр дополнительных услуг встречается не во всех банках, но эти услуги облегчают жизнь предпринимателю. К ним относятся:

• бизнес-карта, привязанная к расчетному счету. Поступление денег мгновенно отображается на карте, предприниматель может тратить на нужды бизнеса 24/7. Учитывая, что у бизнес-карты нет ограничений и не взимаются комиссии, понятна причина популярности услуги
• эквайринг и стоимость аренды терминала, с помощью которого клиенты могут расплачиваться картами
• платежи по QR-коду, которые позволяют людям осуществлять оплату товаров и услуг с помощью смартфона
• : есть ли овердрафт, кредиты на какие суммы и с какими сроками возможны, как быстро оформляются, сколько открытых кредитов допускается одновременно, есть ли мгновенные кредиты
• . Программа, которая автоматически формирует бухгалтерскую отчетность для ИП, помогает подготовить необходимые документы для налоговой инспекции
• наличие персонального менеджера, который оперативно решит вопросы, подскажет варианты под запросы клиента
• служба поддержки с графиком работы 24/7, возможность общения со специалистом в онлайн-чате с функцией отправки скриншотов для иллюстрации ситуации.

Это не полный перечень, список дополнительных услуг периодически расширяется, что показывает заинтересованность банков в новых клиентах. Посмотрите линейку услуг для малого бизнеса в ВТБ.

Особенности открытия расчетного счета для ИП и ООО

Для открытия расчетного счета клиенту не потребуется в обязательном порядке посещать банк. Можно подать заявку на открытие онлайн, согласовать с менеджером банка встречу для проверки документов и подписания договора на обслуживание, и начать пользоваться своим счетом.

Если предприниматель уже является клиентом банка, он сможет открыть счет полностью онлайн в отдельных кредитных организациях, такую услугу предлагает, например, Сбербанк.

• потребуется гражданский паспорт, СНИЛС, загранпаспорт, выданный не ранее 2009 г.;
• у клиента есть счет в банке, оформленный на физическое лицо;
• он зарегистрирован в системе Сбербанк Онлайн;
• имеет телефон iOS 13 или Android 5.0 с поддержкой NFC.

Если ООО или ИП имеет расчетный счет в банке и открывает дополнительный, это можно сделать полностью онлайн без предоставления дополнительных документов.

Где ИП лучше открыть расчетный счет в 2023 году

Предложений на открытие расчетного счета много, но как сделать правильный выбор? Это серьезный инструмент для ведения бизнеса, и он должен быть не только надежным, но и удобным для предпринимателя.

Поэтому лучше действовать по принципу «доверяй, но проверяй». О том, каких критериев выгодно придерживаться, расскажем в статье.

Критерий 5. Политика блокировки счетов

Государство старается отслеживать и пресекать незаконные движения денежных средств и нарушения в ведении бизнеса. С этой целью принят закон № 115-ФЗ. Следуя ему, банковская служба безопасности вправе заблокировать счета клиента, если есть основания подозревать незаконные действия.

Банк имеет полномочия запрашивать документы и задавать «неудобные» вопросы. Нужно помнить, что эти действия направлены не на то, чтобы разорвать отношения с клиентом, — это необходимо, чтобы разрешить недоразумения и вернуться к работе в размеренном русле. Поэтому следует серьезно отнестись к тому, что уполномоченный банковский сотрудник:

• запрашивает любые документы по бизнесу, подтверждения операций, данные о торговых партнерах
• устанавливает срок для предоставления запрошенных документов: законом это не регламентировано, остается на усмотрение организации
• требует от клиента дать устные разъяснения по поводу сделки, вызвавшей подозрения
• посещает торговую точку, офис или иное место трудовой деятельности ИП
• сообщает о намерении повысить уровень риска клиента

Повышенный уровень риска присваивается клиенту, подозрения с которого не сняты. Таким клиентам ограничивают лимит операций или обязывают их предоставлять подтверждающие бумаги на каждый денежный перевод. ИП следует проявить терпение и выполнять требования, тем самым приближая момент, когда уровень риска их бизнеса вновь понизится до нормального.

Клиенту, со своей стороны, важно стараться не давать поводов для блокировки. Для этого нужно:

• вовремя сообщать банку информацию об изменениях, касающихся бизнеса ИП
• регулярно отслеживать изменения информации в ЕГРИП
• заполнять платежные поручения как можно подробнее
• своевременно отвечать на запросы. Если ИП игнорирует запрос, у банка может сложиться неверное представление о характере бизнеса. Наоборот, чем больше у банка информации по структуре бизнеса, тем прозрачнее отношения между ним и ИП
• не «дробить» бизнес без веской причины. Когда активы оформлены на одно лицо, кредит берется на другое, а платежи приходят от третьего, то это выглядит как мошенническая схема.

Руководствуясь этими правилами, вы можете избежать блокировки счетов и других ограничений со стороны банка.

Откройте расчетный счет в ВТБ и получите год бесплатного обслуживания с пакетом услуг «На старте».

Открытие расчетного счета для ИП

Открыть расчетный счет для ИП и ООО в банке