Что такое инвестиции в нефинансовые активы: просто о сложном

Одним из самых прибыльных способов заработать деньги уже давно является инвестирование в финансовые активы. Однако немногие инвесторы знают, что можно инвестировать в непроизведенные активы.

Хотя такие термины в основном ассоциируются с банковской деятельностью и финансовым анализом, опытные инвесторы и трейдеры должны разбираться во всех областях этой деятельности. Вот некоторые нефинансовые активы, которые стоит рассмотреть,

Инвестиции в нефинансовые активы: что это такое

Финансовые инвестиции в нефинансовые активы включают в себя инвестиции в следующие компоненты организации:

• Основные средства;
• Интеллектуальная собственность;
• Проекты исследований и разработок;
• Проектные и технологические работы;
• Нефинансовые области.

Улучшение финансового положения компании начинается с капитальных вложений в основные средства.

Закон устанавливает, что элементами основного капитала являются:

• Строительство;
• Производственное оборудование;
• Восстановление;
• Станки;
• Сервисные автомобили;
• Прикладное программное обеспечение;
• Производственное оборудование;
• Производственные линии;
• Научные исследования;
• Информационные базы;
• Изобретения;
• Полезные модели и патенты.

Существует несколько преимуществ инвестирования в основной капитал организации:

1. Вложения в реальный сектор экономики.
   За счет дополнительных средств компания может улучшить производство товаров и значительно увеличить свою прибыль.
2. Достаточно низкие риски.
   Капиталовложения в основной сектор имеют сравнительно невысокие риски потери средств.
3. Налоговые льготы для вкладчиков.
   Многие государства, включая Российскую Федерацию, предлагает инвесторам льготные условия для вложения средств в основной капитал системообразующих предприятий.

Вот несколько недостатков капитальных инвестиций:

1. Низкую доходность.
   Как правило, вкладывая деньги в основной капитал, инвесторы рассчитывают, прежде всего, на небольшой, но долгосрочный доход.
2. Высокий порог вхождения.
   Инвестиции такого рода требуют больших объемов средств и далеко не всегда подходят для простых частных вкладчиков.
3. Необходимость предварительного анализа рыночной ситуации.
   Исследование рынка является неотъемлемой частью инвестирования в основной капитал. Сбор статистики позволяет вкладчикам оценить перспективы компании, понять реальную стоимость ценных бумаг и спрогнозировать ее дальнейшую судьбу.

Инвестиции в нефинансовые активы наиболее характерны своей целесообразностью с точки зрения достижения ключевых целей руководства.

Каждый вид капитальных расходов подразделяется на эти категории в зависимости от частоты их возникновения:

1. Регулярно. Сюда входит систематическая закупка сырья, материалов и других расходных материалов для производственных целей.
2. Ситуативный. Инвестиции данного типа не являются систематическими и осуществляются на основании решения компетентных лиц. Ситуативные инвестиции могут включать покупку или строительство основных средств.
3. Это зависит от текущей ситуации. Эти инвестиции обычно включают средства на приобретение расходных материалов для поддержания покупательной способности бизнеса.
4. Нацелен на это. Эта группа может включать финансирование научных проектов и разработку продукции.

Инвестиции при строительстве

Строительство нежилых сооружений и зданий открыто для предприятий и частных инвесторов. Нефинансовые активы также включают затраты на строительство.

Инвестирование в строительство можно разделить на две стадии:

1. Дизайн здания. Правильное планирование и расчет потребности в ресурсах является первоочередной задачей. Чтобы правильно спроектировать здание, необходимо четко знать все данные, изучить геологию почвы и понять климатические особенности региона. Нематериальные инвестиции в строительство также включают соблюдение технологического процесса и выбор качественных материалов.
2. Закупка строительных материалов. Качество строительных материалов должно соответствовать заданным характеристикам. Использование некачественных материалов может привести к фатальным последствиям.

Инвестиции в строительство в основном сосредоточены на:

• Сырье;
• Материалы;
• Оборудование;
• Производственное и хозяйственное оборудование.

Инвестиции в интеллектуальную собственность

Это самый сложный нефинансовый актив. В настоящее время права контролирует российское авторское общество. У авторов есть два права:

• на авторство;
• на доход с произведения.

Создатель произведения, за которое выплачивается вознаграждение, теряет право на получение дохода от создания произведения, но сохраняет право на сохранение авторства на него.

Российская Федерация предоставляет каждому гражданину право зарегистрировать товарный знак. К отличительным признакам авторского произведения могут относиться:

• Специальный шрифт;
• Уникальная цветовая гамма;
• Размер надписи;
• Визуальное изображение.

Товарный знак должен быть зарегистрирован отдельно для каждой категории товаров или услуг. Это означает, что гражданин может использовать чужой товарный знак, но другим способом. Допустим, компания Horns and Horses продает недвижимость, поэтому любой может открыть салон красоты под этой маркой.

Бренды не должны содержать общеупотребительных слов. Например, слово «стул» не может быть использовано в мебельной промышленности. Точно так же это слово может быть легко использовано для описания компании по производству одежды.

Патентные поверенные регистрируют товарные знаки для своих собственных компаний. Для регистрации товарного знака поверенный должен предоставить следующие данные:

• информацию о заявителе;
• сведения о классе товара или услуги;
• название бренда;
• сроки действия патента.

Ниже перечислены основные объекты, защищенные авторскими правами:

• Компьютерные программы;
• Базы данных;
• Кинематографические произведения;
• Произведения искусства;
• Скульптуры;
• Графика;
• Дизайн;
• Литературные произведения;
• Музыкальные композиции;
• Комиксы;
• Интернет-порталы;
• Зарегистрированные доменные имена.

Инвестиции в другие виды основного капитала

Нефинансовые инвестиции включают в себя реконструкцию и модернизацию помещений:

• Реконструкция включает обновление ключевых объектов для повышения эффективности производства
• Модернизация включает изменение назначения технологических или сервисных объектов на нефинансовые активы.

В бухгалтерском учете основные средства считаются капитальными активами:

• Земляные работы,
• Животноводство,
• Приобретение книг и создание электронных архивов в компании,
• Приобретение оружия в целях безопасности,
• Приобретение животных для зоопарков и питомников,
• Обучение квалифицированного строительного персонала,
• Непроизводственные расходы,
• Ликвидация имущества организации.

Необходимость инвестиций

Капитальные вложения в нефинансовые активы нельзя недооценивать. Развитие полноценной производственной базы компании невозможно без регулярных денежных вливаний. Инвестиции в нефинансовые активы обеспечивают компании прочный финансовый фундамент для роста.

Выгоды для бизнеса от заботы о персонале значительно укрепляют коллектив и позволяют ему быть более прибыльным.

Рудольф Хейер, предприниматель.

Без систематического обновления производственных технологий, без наладки автоматических систем или замены станков на более новые модели, компании просто начинают терять долю рынка в пользу тех, кто более технологически продвинут.

Отдельно следует упомянуть постоянные инвестиции в человеческие ресурсы, поскольку квалифицированные работники позволяют организациям увеличивать доходы без излишних вложений.

В итоге: стоит ли производить капиталовложения в нефинансовые активы?

Нефинансовые активы вносят значительный вклад в успех любого бизнеса. Замена производственных мощностей, обновление программного обеспечения и обучение сотрудников могут значительно повысить прибыльность компании.