Как оплатить самозанятому с расчетного счета сбербанка

Станьте самозанятым со Сбербанком

и получите сервисы за 0 ₽

• Регистрация через сервис «Своё дело» в приложении СберБанк Онлайн
• Все основные инструменты для самозанятых в одном сервисе
• Сервисы банка и партнеров с бесплатным доступом

Возможности для молодых самозанятых

Открыто рекламируйте свое дело, привлекайте новых клиентов и увеличивайте свой доход

Повысьте доверие у клиентов, выдавая электронные чеки

Получите бесплатный доступ к полезным сервисам

Новые возможности для самозанятых

Ведите свою деятельность официально — без отчётности, онлайн-кассы, бухгалтера или посещения налоговой

Что нужно знать?

• Налог рассчитывается и уплачивается раз в месяц
• Нет отчётности и деклараций
• До 2029 года не увеличится ставка
• Есть налоговый вычет 10 000 ₽

Ставка 4%

если вам платят физлица

Ставка 6%

если вам платят юрлица или ИП

Вести своё дело стало легче

Вам не нужны отчётность, онлайн-касса, бухгалтер, посещение налоговой или банка

Ставка налога 4-6% не увеличится до 2029 года

В законе сказано, что для тех, кто перейдет на новый налоговый режим, ставка не увеличится до 31.12.2028

Отменить налоговый режим проще, чем зарегистрироваться

Если вы решили завершить своё дело, то налоговый режим можно отменить за пару кликов в Сбербанк Онлайн

Налог платить не нужно, если вы решили сделать перерыв

Если в текущем месяце вы не получили доход от своего дела, то налог не взимается

Как самозанятый вы сможете

• Открыто рекламировать своё делоНе стесняйтесь рассказать о своём деле и ценах, чтобы заработать больше
• Получите бесплатный доступ к сервисам банка и партнёровПолучите доступ к специальным сервисам для самозанятых и бесплатному пакету услуг «Своё дело»
• Повысить доверие клиентовКлиенты начнут доверять вам и вашему предложению, зная, что получат чек

Зарегистрироваться проще простого

• В мобильном приложении Сбербанк Онлайн
• Без документов
• Без визита в налоговую и банк

Сервисы для самозанятых с бесплатным доступом

Получите их после подключения сервиса для самозанятых «Своё дело»

Онлайн-запись клиентов

Простое решение для вас и ваших заказчиков

Конструктор сайтов

Эффективный инструмент для продвижения

Консультации юриста

Советы профессионала по правовым вопросам

В приложении Сбербанк Онлайн

• Откройте СберБанк Онлайн на телефоне
• Пролистайте вниз до раздела «Сервисы» на главном экране СберБанк Онлайн
• Выберите «Своё дело» и пройдите простую процедуру регистрации

У меня нет приложения Сбербанк Онлайн

Регистрация с помощью СМС

Отправляя СМС вы даете согласие на обработку номера телефона и получение рекламы от Сбера. Стоимость исходящего СМС по тарифам сотового оператора

Как вести своё дело после регистрации?

• Принимайте оплату от клиентовНаличными, переводом на карту, через платёжные системы
• Формируйте и отправляйте чекиФормируйте чеки вручную и автоматически
• Оплатите счёт от налоговойФНС рассчитывает сумму к оплате на основании сформированных чеков до 12 числа следующего месяца. Оплатите налог до 25 числа

(ответы на часто задаваемые вопросы)

Можно ли быть самозанятым и в то же время быть официально трудоустроенным?

Вы можете совмещать основную работу с дополнительной профессиональной деятельностью. Например, работать в крупной компании и сдавать в аренду жилье. При этом работодатель будет оплачивать за вас НДФЛ 13% с дохода от работы по трудовому договору, а вы сами будете дополнительно оплачивать налог на профессиональный доход или на доход от сдачи жилой недвижимости в аренду.

Могу ли я получить пакет бесплатных сервисов, если я уже зарегистрирован как самозанятый в ФНС или другом банке?

Как зарегистрировать свою деятельность?

Как сформировать чек и отправить его клиенту?

Как отозвать чек и посмотреть его статус в приложении «Сбербанк Онлайн»?

В случае отказа от услуги или возврата товара и предоплаты чек можно отозвать. Выбрав чек, который необходимо отозвать, кликните на него и нажмите «Отозвать чек». При отзыве чека в СберБанк Онлайн денежные средства автоматически не переводятся, нужно самостоятельно возвращать средства клиенту.

Как я буду фиксировать факт получения оплаты от клиента? Нужна ли онлайн-касса?

Смогу ли я отменить налоговый режим, если решу перестать быть самозанятым?

Какие существуют льготы для плательщика налога на профессиональный доход?

У налогоплательщиков есть налоговый вычет. Если вы платите налог 4%, то налоговый вычет в размере 1% от облагаемой налоговой базы, если 6% — то в размере 2% от соответствующей облагаемой налоговой базы. Максимальная сумма налогового вычета — 10 тыс. руб. Разница в 1% или 2% берется из суммы налогового вычета, таким образом, до его окончания, фактически налог будет составлять 3% при работе с физическими лицами и 4% при работе с юридическими лицами и ИП. ФНС самостоятельно уменьшит сумму налога на сумму налогового вычета.

Где я могу получить консультацию по регистрации в качестве самозанятого и использованию сервиса «Своё дело»?

Получить консультацию по вопросам регистрации и узнать ответы на часто задаваемые вопросы можно круглосуточно по телефону 900 (для бесплатных звонков с мобильных на территории РФ) или по номеру +7 495 500-5550 (для звонков из любой точки мира).

В платежном поручении нужно заполнять только те поля, которые соответствуют вашему виду оплаты – платежка может использоваться и для оплаты налога, и для возврата займа и требования к заполнению поручения разные. Для платежного поручения самозанятому-физлицу правила заполнения полей такие:

Это поле для банка, так он поймет, нужно ли удерживать задолженности по исполнительными листам с данного дохода. Например, если у самозанятого долг по алиментам и он получает выплату по договору ГПХ, то по значению «1» банк увидит, что с этой суммы можно удерживать задолженность.

В отличие от крупного бизнеса самозанятые не могут себе позволить нанять бухгалтера или платить за эквайринг. Это всё требует немалых денег. При этом даже самозанятому хочется быть в тренде. Например, принимать оплату по QR-коду. ЦБ ещё осенью 2021 года объявил, что самозанятые теперь могут принимать оплату по QR-коду через «Систему быстрых платежей». Но, как оказалось, банки не спешат предоставлять подобную услугу. Тем не менее, мы нашли, как самозанятому создавать QR-коды для клиентов без дополнительных затрат.

Особенности деятельности самозанятых

Самозанятым может стать любой человек. Получить статус, выставлять чеки (счета) и платить налоги — несложно. О том, как это сделать, мы рассказывали в статье «Как правильно оформить самозанятость».

Если кратко, то нужно:

• авторизироваться, например, через «Госуслуги»;
• нажать кнопку «Стать самозанятым»;
• заполнить необходимые поля.

Далее останется только работать как прежде, но фиксировать платежи в приложении. В начале каждого месяца в «Моём налоге» автоматически появится сумма налога за предыдущий месяц, которую нужно оплатить до 25 числа. Это можно сделать в приложении, используя любую банковскую карту.

Как самозанятые принимают оплату

Самозанятые могут принимать оплату как наличными, так и переводом на карту. При этом не нужна какая-то особенная карта. Достаточно той, которая выпущена на самозанятого как на физическое лицо.

То есть открывать расчётный счёт для бизнеса не нужно.

Поскольку клиенты могут переводить деньги за услуги или товары на карту физлица, то варианты — стандартные:

• по номеру карты,
• по номеру телефона через «Систему быстрых платежей» (СБП),
• по QR-коду,
• по реквизитам (перевод идёт долго).

Банковские комиссии

Комиссии за переводы здесь такие же, как и для физических лиц. Через СБП можно переводить до 100 000 рублей в месяц без комиссии (в некоторых банках бесплатный лимит выше). По остальным переводам взимается комиссия, прописанная в тарифах банка отправителя.

Комиссию, если она есть, оплачивает именно отправитель, то есть клиент. Зачисление денег на счёт для самозанятого бесплатно. Поэтому самозанятые должны предупреждать клиентов о комиссии. Если нет возможностей избежать комиссии, то нужно подумать о других способах оплаты.

Эквайринг для самозанятых

Первая мысль, которая приходит в голову, — подключить эквайринг, как в магазинах, например. Поставить терминал, если вы делаете маникюр. Или разместить на своём сайте кнопку оплаты картой (интернет-эквайринг).

Солидно же. Плюс клиентам не придётся платить комиссию, даже если они уже потратили бесплатные переводы через СБП или в том же Сбере.

Однако не стоит спешить: эквайринг — платная услуга. Не каждому самозанятому подобное по карману. Более подробно об этом можно прочитать в статье «Самозанятый и эквайринг».

Лучше всего в такой ситуации принимать оплату по QR-коду. Но, как оказалось, многие банки предоставляют подобные услуги только юридическим лицам. Например, «Тинькофф Банк» активно рекламирует оплату по QR-коду для самозанятых. Можно найти даже видео, что и как сделать. Но для этого потребуется зарегистрировать ИП и открыть расчётный счёт — нам не подходит. Однако выход есть.

QR-коды в СБП

Осенью 2021 года Центробанк заявил, что теперь самозанятые смогут принимать оплату через СБП, в том числе по QR-коду:

Самозанятым доступны все сценарии приёма платежей (по QR-коду, по платёжной ссылке, по подписке), а также возврат средств при необходимости

На дворе 2023 год, но «Выберу.ру» не нашёл ни одного банка, который бы позволял самозанятым принимать платежи по QR-коду без открытия ИП и расчётного счёта.

QR-коды в Сбербанке

Впрочем, не стоит опускать руки. Всегда найдётся выход. Хорошие новости пришли откуда не ждали. Самозанятые могут создавать QR-коды в приложении «Сбербанк Онлайн».

Как сделать QR-код на Android

• зайти в приложение;
• нажать на кнопку «Профиль» в левом верхнем углу;
• нажать на значок QR-кода, который расположен справа от фотографии;
• сохранить QR-код на телефоне.

Клиент может отсканировать код своим телефоном, ввести требуемую сумму и отправить деньги на вашу карту. Но есть несколько важных моментов, которые нужно учитывать:

• Сам процесс оплаты через QR-код — это перевод через чат Сбербанка. Значит, клиент сможет перевести деньги только через Сбер. Причём у него должно быть не устаревшее приложение «Сбербанк Онлайн». С карт других банков оплатить по QR-коду из Сбера не получится.
• Если QR-код создан на телефоне Android, то оплатить по нему с Айфона нельзя — разные операционные системы и приложения. При переходе по QR-коду возникнет ошибка. Предупредите своих клиентов об этом.

Таким образом, на текущий момент самозанятый может принимать оплату разными способами. Часть из них бесплатная, за другие — надо платить комиссию. Выбирайте тот, который вам подойдёт.

Налог на профессиональный доход – спецрежим для самозанятых, в том числе индивидуальных предпринимателей, перешедших на НПД. Он дает ряд льгот малому и микробизнесу, но имеет ограничения, например, при обслуживании в банке. Для приема платежей на таком режиме используются в том числе расчетные счета, но не каждому самозанятому разрешено и нужно открывать их.

Нужен ли р/с для самозанятых

Основная функция расчётного счёта в банке – совершение операций, которые нужны для ведения бизнеса. Это может быть приём платежей от контрагентов, поставщиков, уплата налогов, расчёт за услуги и товары. Все организации открывают расчетные счета в обязательном порядке – юрлица не смогут работать без них. ИП – только в некоторых случаях, например, если проводят безналичную оплату с контрагентами, подключают эквайринг и др. На практике практически все предприниматели оформляют р/с, поскольку без них вести бизнес сложно.

Самозанятого гражданина закон N 422-ФЗ не обязывает открывать расчётный счёт – при ведении расчётов можно использовать лицевой счёт в банке, в том числе счет личной карты. Для учета выручки и формирования электронных чеков применяется система «Мой налог» или другие сервисы.

В каком случае можно открыть расчетный счет самозанятому

Может ли самозанятый открыть расчетный счет? Да, но только если имеет статус ИП. В большинстве своём самозанятые – это физлица, которые получают дополнительный доход или работают сами на себя, например, кондитеры на дому, парикмахеры. Но налоговый режим НПД (налог на профессиональный доход) разрешено использовать и в статусе ИП. При переходе предприниматель вправе оставить прежний р/с или открыть новый.

Важно! Может ли самозанятый иметь расчетный счет, зависит от его статуса. Самозанятым-физлицам закон запрещает открывать р/с, это можно сделать только при оформлении статуса ИП.

Все, кто перешёл на режим НПД (и обычные физлица, и предприниматели), по закону вправе работать без расчётного счёта, используя для расчётов:

• обычные банковские счета;
• дебетовые карты.

Кроме того, ИП на НПД (не самозанятые-физлица!) могут использовать для приёма оплаты эквайринг/POS-терминалы. Брать оплату наличными обе категории самозанятых могут без участия счетов, но обязаны отразить поступление средств для расчета налога.

Как открыть расчетный счет при самозанятости – порядок действий

Самозанятые без статуса ИП чаще всего открывают для приёма платежей дебетовые карты. На них они принимают оплату от клиентов или покупателей и с них же оплачивают налоги. Для оформления нужно:

• Сравнить предложения по дебетовым картам в банке. Здесь нет ограничений – физлица, даже в статусе самозанятых, могут выбирать любые продукты, в том числе с кешбэком, доходом на остаток и другими бонусами. Кстати, чтобы разделить потоки, например, поступление дохода от подработки и личные переводы от родственников, лучше открыть две банковские карты.
• Подать заявку на открытие. В том банке, где уже есть счет, это легче сделать через мобильное приложение, а ещё заказать доставку на дом. Если банк новый, заявку можно оставить на сайте или обратиться в любой офис.
• Карту после активации можно привязать к специальному приложению «Мой налог». Причём для этого баланс не должен быть нулевым – если только что получили ее, положите на счёт хотя бы немного денег. В приложении можно привязать несколько карт – одну использовать, например, для зачислений от юрлиц, а другую – от ИП и физлиц.

ИП-самозанятый при ведении предпринимательской деятельности использует тот счёт, который был до перехода на новый налоговый режим, или открывает новый. Для этого:

• Сравните тарифы РКО для самозанятых ИП. Главные статьи расходов – плата за обслуживание, комиссия за снятие наличных, платежи сверх лимита. Базовые тарифы – самые дешевые, но и ограничений по ним больше.
• Подайте заявку (в офисе банка или онлайн). Счет можно зарезервировать – банк пришлет реквизиты на электронную почту через несколько минут, их разрешено сразу же использовать для приема оплаты. Но чтобы распоряжаться поступившими деньгами, придется идти в банк или пригласить выездного менеджера. Обычно на это дается от 1 до 3 месяцев.

Важно! Нужен ли расчетный счет для самозанятых ИП, каждый решает сам. Но важно помнить, что специальных тарифов для таких категорий клиентов банки практически не предоставляют. То есть РКО подключается на общих условиях.

Необходимые документы

Самозанятые в статусе физлица для открытия текущих счетов предоставляют только два документа:

• паспорт;
• заявку.

Открыть расчетный счет самозанятый ИП может при наличии таких документов:

• паспорт;
• заявка;
• лист записи ЕГРИП (ранее – свидетельство о регистрации ИП);
• ИНН.

КОП (карточка с оттиском печати и образцами подписей) тоже может потребоваться. Но если подпись обязательна, то печати и штампы ИП используют в работе по желанию, соответственно, и оттиск может не понадобиться.

Где лучше открыть

Перед тем как открыть расчетный счет для самозанятого-ИП или обычный счёт для самозанятого-физлица, нужно сравнить основные условия обслуживания: расходы на открытие и ведение счёта, комиссию за снятие или перевод наличных, количество бесплатных платежей.

Выгодные тарифы для самозанятых лиц предлагают многие банки:

• СберБанк. Открытие счёта бесплатно в режиме онлайн, если нет операций, в базовом тарифе платить за банковское обслуживание не нужно. Есть специальный пакет услуг для ИП с большим количеством бесплатных платежей физлицам и бесплатной бизнес-картой.
• Тинькофф. Счета для бизнеса открываются и обслуживаются бесплатно. Банк предлагает овердрафт, «бизнес-копилку» и помощь персонального менеджера. Для ИП предусмотрены 3 тарифа + дополнительная возможность премиального обслуживания.
• МТС Банк. Предлагает специальные карты для самозанятых и несколько выгодных тарифов для ИП на НПД. Кроме бесплатного открытия и обслуживания счёта, клиент получает до 10% на остаток средств и кешбэк по бизнес-карте.
• Локо-Банк. Можно оформить р/с в одном из 5 тарифов и получать до 15,5% дохода на остаток. Бесплатно: открытие, обслуживание, онлайн-банкинг.
• ВТБ. Бесплатные банковские переводы для самозанятых ИП на свои карты и счета, отсутствие комиссии за платежи физлицам – клиентам ВТБ, 0 руб. за обслуживание счёта. Банк предлагает 6 тарифов и бонусы от партнёров.

Закон не ограничивает самозанятых и ИП на НПД – они могут открывать несколько счетов в одном или в разных банках.

Преимущества и недостатки использования р/с для самозанятых

При этом ИП на НПД получает такие преимущества:

• пользуется преимуществами банковского РКО – процентом на остаток средств, оформлением бесплатной бизнес-карты, кешбэком, выгодными условиями кредитования;
• разделяет денежные потоки и контролирует поступления платежей от клиентов или покупателей;
• может подключать эквайринг;
• увеличивает клиентскую базу – сможет работать и с теми, кто готов на оплату только на расчётный счёт.

Минус один – клиенту придётся платить за банковское обслуживание. Кроме того, р/с в отличие от личного счёта может заблокировать ФНС или банк до подтверждения легальности всех денежных поступлений.

Примерные расходы на РКО

Перед тем как сделать р/с, посчитайте затраты на его обслуживание. Рассмотрим на примере Райффайзенбанка:

• максимальная сумма абонентского обслуживания – 7500 руб./год, для базового тарифа отсутствует;
• комиссия за снятие наличных – до 1,5% от суммы в рамках лимита;
• пополнение счёта – комиссия до 0,99%;
• валютный контроль – до 0,15%;
• если закончатся бесплатные платежи, каждый следующий будет стоить 25 руб.

Важно! Даже если клиент не использует валютный контроль, не пополняет счёт, придётся платить за абонентское обслуживание. Плата отсутствует только в базовом тарифе, но в нём нет бесплатных платежей физлицам, а за переводы денег на счёт всегда удерживается комиссия.

Выводы

Итак, надо ли оформлять в банке расчётный счёт, зависит от статуса физлица. ИП, выбравшие специальный налоговый режим – НПД, могут иметь р/с, но не обязаны. Самозанятым-физлицам расчетные счета недоступны – в своей работе они используют обычные счета, например, открытые при оформлении дебетовой карты, накопительные.

Услуги по открытию расчётных счетов для самозанятых без статуса предпринимателя в банках нет. ИП на НПД обслуживаются на общих условиях. Они могут выбирать любой тариф, разную валюту, открывать счета сразу в нескольких банках, оформлять одновременно обычный счет, как физлицо, и р/с.

Многие банки рекомендуют разграничивать личные и коммерческие финансовые потоки. Несмотря на то, что и самозанятые, и предприниматели вправе использовать текущие счета, для бизнеса оптимально оформить отдельный – так легче отчитываться перед налоговой службой.

Популярные вопросы

Может ли самозанятый использовать расчетный счет ИП?

Нет, если у самозанятого нет статуса ИП, для него недоступно открытие, использование расчётного счёта и многие другие банковские услуги в рамках РКО, например, эквайринг. Большинство самозанятых пользуются обычными дебетовыми картами.

Нужно ли самозанятому открывать отдельную карту?

Физлицо, получившее статус самозанятого, может принимать оплату на ту карту, которую открыл раньше. И это не обязательно должна быть отдельная карта для получения безналичных платежей – разрешено использовать одну и для личных целей, и для расчётов с покупателями или клиентами. Никаких требований к типу банковских карт закон не выдвигает – она может быть классической или премиальной, с кешбэком или без него.

Есть ли у банков тарифы РКО для самозанятых?

РКО для самозанятых без статуса ИП не существует. Расчётно-кассовым обслуживанием могут пользоваться только организации и предприниматели, в том числе плательщики НПД. Единственная бизнес-услуга, доступная при самозанятости, – открытие и обслуживание стандартных счетов. Правда, некоторые банки разработали дополнительные условия для таких клиентов, например, повышенный доход на остаток средств.

Рекомендуемые тарифы РКО

до 500 000 ₽с комиссией 0,25%

до 1 000 000 ₽без комиссии

до 2 000 000 ₽без комиссии

до 150 000 ₽без комиссии

до 300 000 ₽без комиссии

до 10 000 000 ₽без комиссии

до 1 500 000 ₽без комиссии

до 150 000 ₽с комиссией 2%

Бесплатное обслуживание первые 2 месяца. Открытие любого количества счетов в рублях и валюте

от 100 000 ₽с комиссией 1%

Предприниматели подключают эквайринг, чтобы принимать платежи с банковских карт. Безналичная оплата упрощает финансовые операции, позволяет избежать работы с наличными, необходимости организации их хранения и перевозки. Но можно ли подключить эквайринг самозанятому, как пользоваться эквайрингом, если нет расчётного счёта? В статье рассмотрим, как самозанятый и эквайринг могут взаимодействовать.

Зачем самозанятому эквайринг

• банковская карта или обычный счёт;
• электронные кошельки;
• наличные.

Открывать расчётный счёт не нужно. Процесс приёма оплаты проходит следующим образом:

• получаете деньги удобным для вас способом;
• запускаете приложение «Мой налог»;
• добавляете новую продажу;
• указываете сумму, от кого она получена — физического или юридического лица. Это нужно для расчёта налога;
• отправляете электронный чек покупателю.

Налоги рассчитываются в этом же приложении. Когда пора вносить платёж, поступает сообщение. В результате самозанятые принимают оплату, платят налог, контролируют доходы, налоговые выплаты в одном приложении. Это просто и удобно.

Если бизнес расширяется и появляются клиенты с большими платежами, которые хотят платить с помощью платёжных терминалов, необходимо решить, как подключить эквайринг самозанятому. Учитывая, что при использовании налогового режима НПД сумма годового дохода ограничена 2,4 млн рублей, рекомендуется продумать вопрос параллельной регистрации в качестве ИП с использованием налогового режима НПД.

Торговый эквайринг для самозанятых, зарегистрированных в качестве ИП, позволит:

• предложить покупателям дополнительные возможности оплаты по безналичному расчёту;
• расширить клиентскую базу;
• снять ограничение в 2,4 млн рублей на годовой доход.

Обратите внимание. При постоянном доходе, превышающем 2,4 млн рублей в год, рекомендуется одновременно с самозанятостью оформить ИП и подключить услугу эквайринга. Если самозанятые имеют небольшой доход, принимают оплату наличными или на личные карты, формируют чеки из приложения, а их клиентов это устраивает, эквайринг можно не подключать.

Можно ли подключить без ИП

Может ли самозанятый использовать эквайринг без регистрации в статусе ИП? Да, если у него есть сайт или интернет-ресурс для приёма платежей, а также если он подключён к специальному сервису. Онлайн-эквайринг для самозанятых подключается путём размещения на сайте платёжной формы или кнопки для перехода на платёжный сервис. В этом случае выручка будет зачисляться на личные счета физлиц, являющихся самозанятыми.

Как самозанятому получить эквайринг и принимать платежи:

• Зарегистрируйтесь в сервисе — ЮKassa, Robokassa, QIWI и т. п.
• Заключите договор онлайн с компанией, оказывающей услуги по приёму платежей от клиентов в пользу самозанятых.
• Выберите вариант подключения — установка на сайте или выставление счетов без сайта.

Тарифы зависят от количества платежей и варианта приёма оплаты. Например, ЮKassa при платежах с Тинькофф Банка берёт комиссию от 3,6%, а с электронных кошельков — от 3,5%.

Какие бывают виды

Эквайринг позволяет принимать оплату с помощью банковской карты или платёжных систем, таких как MIR Pay. Обычно плательщик прикладывает банковскую карту к специальному терминалу, деньги списываются с карточного счёта, формируется чек. Есть вариант интернет-оплаты, когда платежи проходят без терминалов, достаточно ввести данные карты в специальную форму или считать QR-код. Деньги зачисляются продавцу на расчётный счёт.

Поскольку самозанятые не являются ИП или юридическими лицами, открыть расчётный счёт им нельзя, а значит, банки эквайринг не подключат. После регистрации в качестве ИП самозанятому доступны все виды эквайринга — торговый, интернет, мобильный.

Самозанятые могут принимать платежи только на личные счета и банковские карты. Для открытия р/с необходимо оформить ИП. Самозанятые, совмещая два вида организационно-правовой формы предпринимательской деятельности, для сохранения льгот должны выбрать для своего ИП налоговый режим НПД.

Интернет-эквайринг для самозанятых

Интернет-эквайрингом называют вариант приёма платежей через платёжную форму на сайте, в чате, мобильном приложении. Подключить интернет-эквайринг могут ИП, юрлица; самозанятые пользуются специальными сервисами.

Принцип работы. Покупатель выбирает товар, добавляет в корзину. Переходит на этап расчётов, выбирает вариант платежа, вносит данные в форму, банк проверяет возможность оплаты и проводит платёж. Деньги зачисляются на расчётный счёт продавца, он отправляет товар покупателя.

Наиболее оптимальный вариант эквайринга для самозанятого без ИП — работа через платёжные сервисы ЮKassa или QIWI Касса. В этом случае предприниматели получают оплату на личную банковскую карту практически любых банков. Сервис интернет-эквайринга для самозанятых позволяет принимать платежи с карт физлиц, электронных кошельков, через Сбербанк Онлайн.

Интернет-эквайринг популярен в интернет-магазинах, на маркетплейсах, сайтах, где продаются товары или услуги, везде, где продажи проводятся в онлайн-режиме.

Мобильный эквайринг для самозанятых

Мобильный эквайринг позволяет принимать безналичную оплату с помощью платёжного терминала, работающего без привязки к стационарному торговому месту. Также есть вариант работы через программы, установленные на смартфон с NFC. Для заключения с банком договора на подключение эквайринга необходимо открыть ИП, используя НПД. Доступен только для ИП и юридических лиц.

Принцип работы. Сотрудник службы доставки привозит товар клиенту, запускает приложение на своём смартфоне. Вводит сумму платежа, нажимает на кнопку «Оплатить». Клиент прикладывает карту к NFC-модулю смартфона, ждет звуковой сигнал, подтверждающий связь с банком. Банк осуществляет проверку карточного счёта, при положительном результате платёж проводится, деньги поступают на расчётный счёт продавца. При успешной операции на экран выводится соответствующее сообщение. По желанию покупателя чек отправляется на его электронную почту.

Мобильный эквайринг для ИП и самозанятых аналогичен торговому. Разница только в модели терминала для эквайринга и возможности принимать оплату через приложения, установленные в смартфоне или на планшете. Мобильным эквайрингом пользуются небольшие торговые точки, специалисты, работающие на дому у клиентов, службы доставки, такси, продавцы на ярмарках. Для них это лучшее решение по приёму оплаты.

Стационарный, с помощью терминала

Торговым эквайрингом называют приём платежей с использованием банковской карты через стационарный терминал, установленный на кассе в точке продаж. При подключении сервиса банк заключает договор эквайринга с индивидуальным предпринимателем или юридическим лицом.

Принцип работы. Покупатель выбирает товар, подходит на кассу. Продавец вводит сумму платежа в специальный терминал. Покупатель прикладывает или вставляет любую банковскую карту в терминал. Информация о безналичном платеже отправляется в банк-эмитент. Он проверяет наличие денег на карточном банковском счёте, затем списывает платёж с карты покупателя. Отправляет деньги в банк-эквайер. Через один-два рабочих дня сумма перечисляется на расчётный счёт продавца. Иногда для перевода требуется больше времени, деньги могут поступить и через 5 рабочих дней.

Может ли самозанятый подключить эквайринг и работать со стационарным терминалом? Нет, самозанятые без открытия ИП и расчётного счёта данную банковскую услугу использовать не могут.

Предприниматели обязаны обеспечить наличие расчётного счёта и подключение эквайринга, чтобы принимать безналичные платежи с помощью банковских карт, если их выручка превышает двадцать миллионов рублей за предыдущий год.

Торговый эквайринг рекомендуется для больших магазинов, супермаркетов, салонов по продаже автомобильной техники, там, где значительный финансовый оборот и высокая нагрузка на продавцов.

При подключении услуги интернет-эквайринга, как и торгового, мобильного, есть свои преимущества и недостатки. К основным преимуществам относятся:

• возможность увеличить прибыль, товарооборот;
• при использовании интернет-эквайринга специального оборудования не требуется, платежи принимаются круглосуточно;
• исключение рисков работы с наличными.

Главный недостаток заключается в повышении расходов. Эквайринг — это платная услуга. Банки уже снижали её стоимость, но всё равно за каждый платёж нужно заплатить. Комиссия может составить 2—3% от размера оплаты или быть фиксированной. Ещё один недостаток — подключить торговый эквайринг, чтобы получать доходы, можно только после регистрации ИП и открытия расчётного счёта.

Обязательно ли подключать систему безналичных расчётов при самозанятости

Терминал для безналичной оплаты для самозанятого приобретать и использовать не нужно. Закон разрешает работать без него, проводя оплату через приложение, принимая деньги на личный банковский или карточный счёт физических лиц.

В чём разница между личным и расчётным счётом?

• Личный счёт открывается для физического лица. Предназначен для приёма безналичных переводов, платежей в личных целях. К нему привязывается банковская карта физлица.
• Расчётный счёт открывается для ИП и юридических лиц. Используется для бизнес-целей. Возможна привязка корпоративной банковской карты с целью проведения платежей для оплаты командировочных, представительских расходов, закупки товаров в процессе ведения бизнеса.

Граждане, зарегистрированные в качестве самозанятых, являются физлицами. Для них расчётный счёт не открывается, при приёме безналичных платежей к ним нет требований, аналогичных ИП или юрлицам. Лица, использующие НПД, не обязаны подключать онлайн-кассу, ставить её на учёт в налоговой.

Онлайн-сервисы эквайринга

Для самозанятых разработаны специальные сервисы, позволяющие принимать оплату от покупателей. Рассмотрим наиболее выгодные и удобные варианты.

ТОП−5 онлайн-сервисов эквайринга для самозанятых:

• ЮKassa. Сервис предлагает оформить самозанятость и подключить приём платежей. Для регистрации нужны только паспорт и ИНН. Договор заключается онлайн, посещать офис не нужно. Весь процесс подключения занимает не более одного дня. Принимать оплату можно будет только от физлиц. Комиссия берётся за успешно проведённые платежи. Предлагается два варианта интеграции — подключение платёжного модуля на сайт или выставление счетов клиентам без сайта.
• Своё дело. Сервис разработан Сбербанком. Подключение бесплатное. Онлайн-чеки формируются автоматически или вручную, по желанию клиента. Возможен отзыв любого чека. Конструктор документов позволяет сформировать любой договор, акты в соответствии с действующим законодательством. Управление продажами осуществляется в режиме единого окна. Бесплатный тариф включает работу с каталогом, имеющим ассортимент до 500 товаров, которые можно сразу выгружать на маркетплейсы, управлять позициями, синхронизировать остатки.
• Сервис разработан совместно с IntellectMoney. Комиссия составляет 3,3%. Оплату можно принимать через сайт, соцсети, в мессенджерах. Деньги из любых источников поступают на один счёт. Подключается онлайн, бесплатно. Возможно создание сайта. Личный кабинет хранит все чеки, ведётся учёт доходов, возвратов. Данные отправляются в налоговую. Вывести деньги можно на любые банковские карты без комиссии.
• МТС Банк. Предлагает оформить самозанятость, получить специальную банковскую карту. Приложение МТС Банка позволяет принимать оплату от клиентов на карту, добавлять доходы, отправлять электронные чеки клиентам, рассчитать налоги. Обязательные платежи отсутствуют.
• Самозанятые.рф. Сервис позволяет настроить оплату товаров и автоматическую отправку чеков. Реализована быстрая интеграция. Информация о полученных доходах сразу поступает в приложение ФНС, дублировать её не придётся. Клиенты смогут платить картами любых банков и мобильными приложениями. Деньги зачисляются на специальный электронный кошелёк, выводятся на банковские карты или другие электронные кошельки.

Выбирая онлайн-сервис эквайринга, уделите внимание вариантам приёма платежей, лимитам на остаток, тому, как можно вывести деньги, размеру комиссии и возможности интеграции.

Как подключить онлайн-кассу для самозанятого?

Для подключения онлайн-кассы с фискальным накопителем необходим расчётный счёт. Самозанятый может открыть расчётный счёт только после регистрации ИП. Есть решения для приёма оплаты онлайн. Например, ЮKassa. Она подключается дистанционно. Для регистрации нужна электронная почта, мобильный телефон и ИНН. Позволяет выставлять счета клиентам и принимать оплату через свой сайт.

Как самозанятому принимать оплату по QR-коду?

Для самозанятых физлиц доступен приём оплаты за товары или услуги через СБП — по ссылке, подписке и QR-коду. Для приёма оплаты по QR-коду установка специальных сервисов не требуется. Достаточно через интернет-банк сгенерировать QR-код и отправить его своему контрагенту.

Поскольку к данной системе подключены не все банки, рекомендуем предварительно обратиться в службу поддержки клиентов.

Как ООО работать с самозанятым гражданином

Как работать с самозанятыми юридическим лицам:

• Заключить договор.
• Дождаться исполнения обязательств.
• Оплатить работы или услуги, запросить чек.

Какие преимущества работы с самозанятым для ООО

Организационно работа самозанятых с юридическими лицами в 2022 году практически ничем не отличается от взаимодействия двух организаций или ИП. Стороны заключают соглашение и выполняют обязательства друг перед другом.

Плательщики НПД — это физические лица, выполняющие работу или услуги по соглашению. Основное преимущество от работы с ними в том, что заказчик не платит НДФЛ и страховые взносы с перечисленного вознаграждения самозанятому.

В 422-ФЗ от 27.11.2018 указано, как организации работать с самозанятыми в 2022 году — заключить соглашение, принять и рассчитаться за работы, услуги. Но есть важное условие: нельзя заключать соглашение ГПХ с действующими сотрудниками (переводить их в плательщики НПД) или с работниками, которые перестали работать в организации меньше двух лет назад (Письмо Минфина №03-11-11/5884 от 01.02.2019). За фиктивное увольнение и перевод работников в самозанятые предусмотрена ответственность.

Как оформить взаимоотношения ООО с самозанятыми

Официальная работа ООО с самозанятыми в 2022 году ведется через заключение соглашения гражданско-правового характера. Если проводите сделку на сумму свыше 10 000 рублей, требуется письменный договор (ст. 161 ГК РФ). Контракт на подряд, выполнение работ, оказание услуг в этом случае не подходят.

Присвойте гражданскому договору основные реквизиты — номер и дату. Включите в соглашение с плательщиком НПД такие пункты:

• предмет;
• обязательства и ответственность сторон;
• порядок исполнения;
• цена, способы взаиморасчетов;
• правила сдачи и приемки работ, услуг;
• права и обязанности;
• срок действия;
• изменение условий и разрешение споров;
• реквизиты.

В пункте оплаты укажите, как платить самозанятому: с расчетного счета ООО или наличными. В реквизитах проставьте Ф.И.О., паспортные данные, адрес регистрации и номер счета (в случае безналичной оплаты) самозанятого. Внесите информацию о том, что исполнитель зарегистрирован как плательщик НПД. Отдельно пропишите такую фразу: «В стоимость услуг не включается НДС: исполнитель является самозанятым или плательщиком налога на профессиональный доход».

Как рассчитаться с самозанятым

В 422-ФЗ разъясняется, как оплатить услуги самозанятому от ООО, — по безналичному расчету или наличными деньгами. У каждого способа оплаты есть преимущества и недостатки:

• Безналично. У плательщика НПД нет отдельного счета для предпринимательской деятельности в банке. Все переводы поступают на обычную карту. Запросите у самозанятого основные реквизиты: расчетный и корреспондентский счет, название и БИК банка. По правилам, такая информация должна содержаться в договоре ГПХ. Минус безналичного расчета — в получателях указывают физлицо, но налоги и страховые взносы за перечисление дохода не уплачивают. Нередко банки приостанавливают операции и блокируют лицевые счета ООО до выяснения обстоятельств транзакции.
• Налично. Наличная оплата услуг самозанятому от юридического лица возможна, если это прописано в соглашении. Для немедленных сделок (покупка-продажа изделий ручной работы и проч.) заключение контракта не требуется. При наличном взаиморасчете плательщик НПД обязан предоставить покупателю чек. Самозанятые формируют чеки в приложении «Мой налог» и заменяют сторонам акты сдачи-приемки. Подписывать чеки не требуется.

Как заполнить платежку

Если рассчитываетесь с плательщиком НПД безналично, отправьте в банк платежное поручение. Платежку составьте по базовым правилам — укажите номер и дату, сумму, плательщика и получателя, реквизиты банков.

Необходимо сформулировать корректное назначение платежа при оплате самозанятому лицу от юридического, иначе у компании возникнут проблемы с банком и налоговой инспекцией. Писать «зарплата», «вознаграждение» нельзя: банк заблокирует счета за отсутствие платежей по НДФЛ и страховым взносам. Правильные варианты:

Выплата по счету №000 за бухгалтерские услуги» или «Оплата консультационных услуг по договору №55 от 25.11.2020.

На соглашение ссылаются в том случае, если оплата производится без выставления счета.

Вам в помощь образцы, бланки для скачивания

В 2009 году закончила бакалавриат экономического факультета ЮФУ по специальности экономическая теория. В 2011 — магистратуру по направлению «Экономическая теория», защитила магистерскую диссертацию.

Все статьи автора

Вам может быть интересно:

Мы расскажем о последних новостях и публикациях

Плательщики налога на профессиональный доход вправе принимать платежи на обычные банковские карты. Однако самозанятому нужен расчетный счет, если у него имеется статус ИП и он оказывает услуги другим ИП или юридическим лицам, чтобы значительно облегчить работу с ними.

Нужен ли расчетный счет самозанятым

Самозанятые — это физические лица и индивидуальные предприниматели, являющиеся плательщиками налога на профессиональный доход. Порядок применения этого налогового режима и статус самозанятых урегулирован Федеральным законом от 27.11.2018 № 422-ФЗ.

Таким образом, режим НПД задумывался максимально доступным любому человеку.

Руководствуясь соображениями простоты работы с налоговым режимом, законодатель решил и вопрос о том, нужно ли открывать отдельный счет самозанятому, — нет, это не обязательно. Но в современном мире чрезвычайно сложно обойтись без возможности принимать безналичные деньги, поэтому самозанятым разрешено получать выплаты на обычные банковские карты.

Напомним, существуют два вида банковских счетов: расчетные, которые используют юридические лица и ИП для коммерческой деятельности, текущие — предназначенные для обычных граждан, те самые, которые обслуживаются с использованием банковских карт.

Таким образом, по общему правилу, ответ на вопрос, имеет ли самозанятый расчетный счет, — нет, не имеет, причем его вправе не иметь как самозанятый физическое лицо, так и ИП.

При этом важно понимать, что для граждан вовсе не предусмотрена возможность открыть РС. А вот индивидуальный предприниматель его открыть вправе, хоть и не обязан.

Для ИП иметь РС нередко полезно, если он оказывает услуги не простым гражданам, а коммерческим организациям. Дело в том, что компании по бухгалтерии проще перевести деньги на РС — это не вызовет вопросов в налоговой. Возможность перевести деньги на карту у компаний также имеется, но это потенциально грозит проблемами с налоговиками, которым придется подтверждать, что деньги перечислены в качестве оплаты услуг по договору. По этой причине некоторые коммерческие заказчики отказываются от работы с самозанятыми без РС и предпочитают тех, у кого они есть.

Таким образом, возможность открыть расчетный счет самозанятого в банке имеется только у плательщиков НПД, зарегистрированных в качестве ИП, но это их право, а не обязанность.

Простое физическое лицо, даже зарегистрированное как самозанятый, не вправе открыть РС, но некоторые плательщики НПД для удобства работы получают отдельные карты, на которые принимают платежи от клиентов. То есть, говоря о том, можно ли открыть счет самозанятому физическому лицу, — да, но только текущий.

Могут ли самозанятые работать по безналу

Режим НПД не ограничивает его пользователей в способах приема платежей, то есть ответ на вопрос, работает ли самозанятый по безналу, — да, такая возможность у самозанятых имеется.

Самый очевидный вариант, как принять деньги в безналичной форме, — сообщить клиенту номер банковской карты, дождаться от него оплаты, а затем вручную ввести информацию о поступившем платеже в «Мой налог».

Приложение «Мой налог» постоянно совершенствуется, и в недавнем прошлом в него добавили новый функционал, еще больше облегчающий безналичный расчет с самозанятым, — теперь плательщики НПД вправе выставлять документы на оплату. После поступления денег платеж автоматически фиксируется в приложении, а клиенту автоматически направляется чек.

Подробнее об этом: самозанятые будут принимать безнал: доработали приложение «Мой налог»

Как открыть РС самозанятому

Инструкция, как открыть расчетный счет самозанятому индивидуальному предпринимателю, следующая:

Шаг 1. Изучить рынок кредитных организаций и выбрать банк, который предлагает наиболее выгодные для ИП условия сотрудничества.

Шаг 2. Подать в выбранный банк заявление на открытие РС и предоставить необходимые документы, в числе которых паспорт, СНИЛС, выписка из ЕГРИП. Большинство современных банков принимает такие заявки онлайн.

Шаг 3. Заключить договор.

Самозанятые физические лица, не имеющие статуса ИП, в качестве РС используют простые текущие счета. Открыть их еще проще, для этого необходимо:

Шаг 1. Выбрать банк.

Шаг 2. Подать заявку на оформление карты.

Шаг 3. Получить карту, явившись в офис банка или через курьера.

Если выбранный банк не принимает онлайн заявок, придется сразу идти в отделение, но процедура оформления все равно проста и займет 10-15 минут, после чего человек сразу получит карту.

Где посмотреть номер счета плательщика НПД

Открытого реестра или иного источника информации, где посмотреть расчетный счет самозанятого, не существует — эту информацию предоставляет сам гражданин.

Проще всего запросить эти сведения у самозанятого напрямую. Если плательщик — физическое лицо, ему достаточно номера карты, чтобы осуществить платеж с карты на карту. Если плательщик — организация, ему необходимы полные реквизиты, в том числе наименование банка и БИК.

Еще один вариант, где посмотреть номер счета самозанятого, — в договоре с ним, в разделе с реквизитами стороны указывают банковские данные.

Работаем с самозанятыми

Как бизнесу безопасно платить самозанятым

Бизнес не может просто перевести деньги самозанятому на карту — расходы подтверждаются документами. Малейшая ошибка при расчётах может обернуться серьёзным штрафом. В статье расскажем, как организовать выплаты фрилансеру-самозанятому, чтобы не нарушить закон и не потерять деньги.

Выбираем способ оплаты

Пропишите выбранный способ и порядок оплаты в договоре

Получите от фрилансера счёт на оплату

Правильно укажите назначение платежа

Обязательно требуйте чек

Выбираем способ оплаты

Безналичный расчёт: у ИП и юрлиц есть специальный расчётный счёт организации. Самозанятый — это не организация, а физическое лицо, и вместо расчётного счёта у него банковская карта.

Бизнес не может перевести самозанятому деньги по номеру карты — такой платёж не пройдет через бухгалтерию. Для перевода узнайте у самозанятого полные реквизиты:

• имя получателя
• номер расчетного счета
• наименование банка
• БИК
• корреспондентский счёт
• код подразделения банка и его адрес

Эти реквизиты самозанятый может найти в интернете или получить в банке.

У безналичного расчёта есть один недостаток: банк видит, что оплата поступает физлицу, а не ИП или ООО, но вы при этом не платите за него налоги и взносы. Это кажется подозрительным, и банк может временно заблокировать счёт.

Блокировку легко снять: достаточно сказать, что вы проводите оплату самозанятому, и предоставить банку договор. Но на несколько дней счёт останется заблокированным.

Наличный расчёт: если вы работаете с самозанятым не удаленно, а лично, удобнее платить ему наличными. Главное — не забыть внести эту операцию в бухгалтерию и потребовать у самозанятого чек. Если этого не сделать, самозанятый может сказать, что платежа не было, и потребовать его снова — по закону он будет прав.

При расчетах наличными самозанятому можно платить без договора. Для этого сделка должна быть немедленной. Например, вы как юрлицо покупаете у самозанятого изделия ручной работы и сразу платите за них наличными.

Пропишите выбранный способ и порядок оплаты в договоре

Если работаете по договору, укажите:

• способ расчётов: наличными или на банковскую карту
• сроки оплаты, например в течение 5 дней после принятия работы
• условия предоплаты и постоплаты

Также не забудьте прописать, что исполнитель применяет налог на профессиональный доход, — это объяснит, почему вы не платите за него налоги и взносы.

В разделе с контактами и реквизитами нужно указать ФИО, ИНН, адрес фрилансера, а также полные реквизиты его банковской карты.

Получите от фрилансера счёт на оплату

Самозанятые имеют право получать оплату без выставления счета. Но для вашей бухгалтерии будет лучше, если фрилансер все-таки выставит счет: так будет меньше проблем с платежом физлицу.

У самозанятого нет инструментов для выставления счёта в «Моем налоге» или личном кабинете банка. Поэтому предложите ему шаблон, например, на основе счетов, которые выставляют вам ИП, или воспользуйтесь нашим шаблоном.

В счёте должны быть:

• Реквизиты самозанятого
• Дата и номер счёта
• Наименование организации-плательщика, её ИНН
• Список всех услуг с ценами
• Общая сумма счета
• Подпись самозанятого

Обычно счёт отправляют в формате PDF. Чтобы его было удобно заполнять, можно оформить сам счет в Word или Excel, а потом сохранять как PDF.

Если не хотите каждый раз просить у самозанятого счёт, подключитесь к сервису Бизнес. Сервис сам будет заполнять информацию о платеже — вам останется только выгрузить уже сформированный документ. Если не хотите каждый раз просить у самозанятого счёт, подключитесь к сервису «Бизнес». Сервис сам будет заполнять информацию о платеже — вам останется только выгрузить уже сформированный документ.

Правильно укажите назначение платежа

При переводе денег самозанятому вы должны прописать назначение платежа. Это лучше сделать в таком формате: «Выплата по счёту №111. Предоплата за написание текстов». Перечислять все работы не нужно. Если вы платите без счёта, нужно подробнее указать сами работы.

В назначении платежа ни в коем случае нельзя писать «зарплата», «премия» или другие слова, которые намекают на трудовые отношения. Зарплату и премию можно платить только сотрудникам, а сотрудника вы обязаны устроить по трудовому договору и платить за него налоги и отчисления. Самозанятому фрилансеру вы просто оплачиваете конкретную работу, и зарплатой это называть нельзя — иначе банк заблокирует счёт, а налоговая оштрафует вас за неуплату налогов и взносов.